Fikcyjne faktury w agencji pośrednictwa pracy

• Zachodniopomorska KAS skontrolowała agencję pośrednictwa pracy z Wielkopolski, która unikała płacenia VAT wykorzystując fałszywe faktury. 
• Prawie 756 tys. zł wyniosła zaległość podatkowa spółki z tytułu VAT. 
• Szef KAS zablokował 780 tys. zł na rachunkach bankowych spółki.

Pracownicy Zachodniopomorskiego Urzędu Celno-Skarbowego w Szczecinie (UCS) przeanalizowali łańcuch transakcji przedsiębiorcy zajmującego się pośrednictwem pracy. Ustaliliśmy, że unikał on płacenia podatku VAT dzięki fałszywym fakturom od tzw. znikających podatników. W okresie od stycznia do sierpnia 2022 r. podatnik zadeklarował fikcyjne nabycia o wartości 2,2 mln zł.

Pełna korekta deklaracji przez podatnika

Podczas przeszukania siedziby firmy na terenie Wielkopolski zabezpieczyliśmy papierową i elektroniczną dokumentację księgową. Efektem tych ustaleń było wszczęcie kontroli celno-skarbowej przez Naczelnika Zachodniopomorskiego UCS w Szczecinie. Nie udało nam się skontaktować z  prezesem spółki (obywatelem Węgier), ale spółka złożyła korekty deklaracji VAT uwzględniające w całości stwierdzone nieprawidłowości.

W przypadku tego przedsiębiorcy zachodziło podejrzenie wykorzystywania sektora finansowego do wyłudzeń skarbowych, dlatego  Szef KAS zablokował 780 tys. zł na rachunkach bankowych tej spółki. Środki te pozwoliły na pokrycie całego ustalonego zobowiązania podatkowego w wysokości 755 817 zł. Zablokowana kwota została przekazana na rachunek właściwego Naczelnika Urzędu Skarbowego. 

Procedura STIR

Działania realizowane były w ramach procedury STIR umożliwiającej Szefowi Krajowej Administracji Skarbowej (Szef KAS) dokonywanie blokad środków na rachunkach bankowych podejrzanych podmiotów. 

STIR to narzędzie analityczne Ministerstwa Finansów, które służy do skuteczniejszej walki z przestępczością podatkową i pozwala przeciwdziałać wykorzystywaniu sektora finansowego do wyłudzeń skarbowych. Blokada rachunków zapobiega transferom środków pochodzącym z wyłudzeń i może trwać 72 godziny z opcją przedłużenia o trzy miesiące po spełnieniu ściśle określonych warunków.